diff --git a/2025-2026/对账系统使用手册.md b/2025-2026/对账系统使用手册.md
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index 0000000..5ee7104
--- /dev/null
+++ b/2025-2026/对账系统使用手册.md
@@ -0,0 +1,511 @@
+# 银行对账系统使用手册
+
+## 1. 系统概览
+
+本系统用于管理银行账户、导入银行流水、录入业务单据、审批支出单据，并通过对账工作台完成银行流水与业务单据的人工对账。
+
+主要模块：
+
+- 总览：查看收入、支出、对账概况和近期记录。
+- 银行账户：维护需要导入流水的银行账户。
+- 对账单导入：导入 `.xlsx`、`.csv` 或中银香港 BOCHK PDF 对账单。
+- 银行流水：查询导入后的标准化流水。
+- 所有单据：查询业务单据、审批状态、附件和对账状态。
+- 新增单据：录入收入或支出业务单据。
+- 预算分配：维护财年、功能组和预算明细。
+- 对账工作台：选择银行流水并匹配业务单据。
+- 对账记录：查看历史对账记录。
+- 系统设置：管理员、审批密码、操作日志。
+
+访问地址：
+
+```text
+http://yenfinance.decons.ai/
+```
+
+默认管理员：
+
+```text
+用户名：yenadmin
+密码：
+```
+
+首次上线后建议立即修改或新增管理员账号，并妥善保存密码。
+
+## 2. 推荐使用流程
+
+建议按以下顺序使用系统：
+
+1. 在“银行账户”中创建公司银行账户。
+2. 在“预算分配”中创建或确认当前财年、功能组和预算明细。
+3. 在“对账单导入”中导入银行流水。
+4. 在“新增单据”中录入收入或支出业务单据，并上传附件。
+5. 对支出单据进行审批。
+6. 在“对账工作台”中选择银行流水，与业务单据进行人工对账。
+7. 在“对账记录”和“总览”中查看结果。
+
+## 3. 登录与退出
+
+打开系统地址后会进入管理员登录页。
+
+登录成功后进入总览页。左侧导航栏提供所有功能入口。点击左下角“退出登录”可退出当前账号。
+
+如果访问业务页面时未登录，系统会自动跳转到登录页。
+
+## 4. 总览
+
+路径：`/`
+
+总览页展示系统整体状态，包括：
+
+- 银行流水数量与对账状态。
+- 收入合计和支出合计。
+- 银行账户概览。
+- 近期对账记录。
+
+该页面适合日常快速检查系统数据是否正常。
+
+## 5. 银行账户
+
+路径：`/accounts`
+
+用于维护需要导入和对账的银行账户。
+
+### 新增账户
+
+填写：
+
+- 账户名称：例如“基本户”“港币户”。
+- 开户行：例如“中国银行香港”。
+- 银行账号：银行账号必须唯一。
+- 币种：例如 `CNY`、`HKD`、`USD`。
+- 期初余额：用于记录账户初始余额。
+
+点击“新增账户”保存。
+
+### 编辑账户
+
+在账户列表点击“编辑”，可修改账户名称、开户行、币种、期初余额和启用状态。
+
+停用账户不会删除历史数据，只用于区分不再使用的账户。
+
+## 6. 对账单导入
+
+路径：`/imports`
+
+用于导入银行流水。
+
+### 导入步骤
+
+1. 选择银行账户。
+2. 选择银行对账单文件。
+3. 点击导入。
+4. 系统会解析文件并导入流水。
+5. 导入完成后显示新增条数和重复条数。
+
+### 支持文件
+
+- Excel：`.xlsx`
+- CSV：`.csv`
+- 中银香港 BOCHK 综合月结单 PDF
+
+### 支持列名
+
+系统会自动识别常见列名：
+
+- 日期：`交易日期`、`记账日期`、`日期`、`交易时间`、`Transaction Date`
+- 对方户名：`对方户名`、`对方账户名称`、`对方名称`、`Counterparty`
+- 摘要：`摘要`、`用途`、`备注`、`Summary`、`Description`
+- 流水号：`流水号`、`交易流水号`、`凭证号`、`Reference`
+- 收入：`收入`、`贷方金额`、`收款金额`、`Credit`
+- 支出：`支出`、`借方金额`、`付款金额`、`Debit`
+- 金额：`金额`、`发生额`、`Amount`
+- 余额：`余额`、`账户余额`、`Balance`
+
+### 重复导入
+
+系统会根据交易日期、金额、方向、摘要、流水号等信息生成流水指纹。重复流水不会重复入库，会统计为重复条数。
+
+## 7. 银行流水
+
+路径：`/transactions`
+
+用于查询已导入的标准化银行流水。
+
+可按以下条件筛选：
+
+- 银行账户
+- 状态
+- 方向：收入或支出
+- 关键词：摘要、户名、流水号
+
+流水状态说明：
+
+- `unmatched`：未对账。
+- `partially_matched`：部分对账。
+- `matched`：已全部对账。
+
+金额字段说明：
+
+- 金额：流水原始金额。
+- 已对账：已经匹配到业务单据的金额。
+- 剩余：还未匹配的金额。
+
+## 8. 预算分配
+
+路径：`/budgets`
+
+用于维护支出预算。支出单据需要选择财年、功能组和预算明细。
+
+### 财年
+
+可新增、编辑财年，并设置默认财年。
+
+财年字段：
+
+- 财年名称：例如 `26-27财年`。
+- 开始日期。
+- 结束日期。
+- 状态：启用或停用。
+
+默认财年会在新增单据时自动选中。
+
+### 功能组
+
+功能组属于某个财年，例如：
+
+- 教育组
+- 秘书处
+- 私董会组
+- 融入组
+
+### 预算明细
+
+预算明细属于某个功能组，例如：
+
+- 讲师费
+- 活动场地费
+- 工资/社保公积金
+
+每条预算明细包含：
+
+- 名称
+- 金额
+- 备注
+
+### 删除预算明细
+
+预算明细可以删除，但有限制：
+
+- 如果没有任何业务单据使用该预算明细，可以删除。
+- 如果已有业务单据使用该预算明细，系统会显示“已使用”，不能删除。
+
+该限制用于避免历史单据引用丢失。
+
+### 预算统计
+
+预算页会显示：
+
+- 当前财年预算合计。
+- 已占用金额。
+- 剩余预算。
+- 每个功能组的总预算、已用、剩余。
+- 每个预算明细的预算、已用、剩余。
+
+已用金额统计未驳回的支出单据。
+
+## 9. 新增单据
+
+路径：`/documents/new`
+
+用于录入需要对账的业务单据。
+
+### 通用字段
+
+- 银行账户：可选，建议指定。
+- 币种：例如 `CNY`、`HKD`、`USD`。
+- 单据号：系统会自动生成，也可手动修改。
+- 往来方：客户或供应商名称。
+- 分会：可选。
+- 方向：收入或支出。
+- 金额。
+- 单据日期。
+- 备注。
+- 附件：可上传多个文件，单个文件最大 20MB，最多 20 个。
+
+### 收入单据
+
+选择“收入”时，需要填写“来源”。常见来源包括：
+
+- 会员费
+- Summit费用
+- 罚款
+- 捐赠
+- 其它收入
+
+收入单据无需审批，保存后进入待对账状态。
+
+### 支出单据
+
+选择“支出”时，需要选择：
+
+- 财年
+- 功能组
+- 预算明细
+
+支出单据保存后会进入审批流程。审批完成后才可正常对账。
+
+## 10. 所有单据
+
+路径：`/documents`
+
+用于查看全部业务单据。
+
+可按以下条件筛选：
+
+- 关键词：单据号、往来方、分会、备注、来源。
+- 方向：收入或支出。
+- 状态：待对账、待审批、部分对账、已对账、已驳回。
+- 财年。
+- 银行账户。
+
+列表显示：
+
+- 单据日期
+- 银行账户
+- 币种
+- 单据号
+- 往来方
+- 分会
+- 方向
+- 财年
+- 预算或收入来源
+- 金额、已对账、剩余
+- 审批状态
+- 审批链接
+- 附件
+- 单据状态
+
+### 审批链接
+
+支出单据会生成审批链接。可在列表中打开或复制审批链接。
+
+如果审批链接过期，系统会显示重新生成入口。
+
+### 附件查看
+
+点击附件可打开或下载。
+
+如果附件是图片，系统会直接弹窗预览图片。支持点击关闭、点击遮罩或按 `Esc` 关闭。
+
+## 11. 支出审批
+
+路径：`/approvals/:token`
+
+审批链接可发送给对应审批人使用。
+
+审批页展示：
+
+- 审批角色
+- 审批节点
+- 金额
+- 单据日期
+- 银行账户
+- 财年
+- 功能组
+- 预算明细
+- 往来方
+- 分会
+- 备注
+- 附件
+
+### 预算情况
+
+审批页会列出当前单据选择的预算情况：
+
+功能组预算：
+
+- 总预算
+- 已使用
+- 剩余预算
+
+预算明细使用情况：
+
+- 总金额
+- 已使用
+- 剩余金额
+
+这样审批人可以在审批时判断预算是否充足。
+
+### 审批操作
+
+审批人可以：
+
+- 填写审批意见并点击“通过”。
+- 填写驳回原因并点击“驳回”。
+
+驳回必须填写原因。
+
+### 审批密码
+
+如果系统开启了审批密码，审批人需要先输入密码才能查看单据详情。
+
+### 审批有效期
+
+审批链接默认有效期为 24 小时。过期后需要管理员在单据列表中重新生成审批链接。
+
+### 审批规则
+
+支出金额超过系统阈值时，功能组长审批通过后，会继续生成会长/财务长终审链接。
+
+## 12. 对账工作台
+
+路径：`/reconciliation`
+
+用于将银行流水与业务单据进行人工对账。
+
+### 筛选流水
+
+左侧显示未完成对账的银行流水。
+
+可按收支类型筛选：
+
+- 全部
+- 收入
+- 支出
+
+筛选后只显示对应方向的未完成流水，方便分别处理收入和支出对账。
+
+### 手工对账步骤
+
+1. 在左侧选择一条未完成对账的银行流水。
+2. 右侧查看系统推荐的业务单据候选。
+3. 输入本次对账金额。
+4. 可填写备注。
+5. 点击“确认”。
+
+系统会更新银行流水和业务单据的已对账金额。
+
+### 部分对账
+
+如果本次对账金额小于流水或单据剩余金额，则状态会变为部分对账。
+
+如果金额全部匹配完成，则状态变为已对账。
+
+## 13. 对账记录
+
+路径：`/reconciliation/records`
+
+用于查看历史对账记录。
+
+记录包括：
+
+- 对账时间
+- 对账方式
+- 流水摘要
+- 单据号
+- 本次对账金额
+- 银行账户
+- 流水剩余金额
+- 单据剩余金额
+
+## 14. 管理员设置
+
+路径：`/settings/admins`
+
+用于管理系统管理员。
+
+可执行：
+
+- 新增管理员。
+- 修改管理员密码。
+
+建议至少保留一个可用管理员账号。新增管理员密码至少 6 位。
+
+## 15. 审批设置
+
+路径：`/settings/approvals`
+
+用于配置审批访问密码。
+
+可按审批角色设置是否需要密码，例如：
+
+- 功能组长审批
+- 会长/财务长审批
+
+开启密码后，审批人打开审批链接时需要先输入审批密码。
+
+## 16. 操作日志
+
+路径：`/settings/logs`
+
+用于查看系统关键操作记录。
+
+常见日志包括：
+
+- 管理员登录和退出。
+- 新增或更新银行账户。
+- 导入对账单。
+- 新增单据。
+- 审批通过或驳回。
+- 手工对账。
+- 预算维护。
+
+操作日志可用于审计和问题追踪。
+
+## 17. 数据备份
+
+## 18. 常见状态说明
+
+### 银行流水状态
+
+- `unmatched`：未对账。
+- `partially_matched`：部分对账。
+- `matched`：已对账。
+
+### 业务单据状态
+
+- `open`：待对账。
+- `pending_approval`：待审批。
+- `partially_matched`：部分对账。
+- `matched`：已对账。
+- `rejected`：已驳回。
+
+### 审批状态
+
+- `pending`：待审批。
+- `approved`：已通过。
+- `rejected`：已驳回。
+- `expired`：已过期。
+
+## 19. 常见问题
+
+### 导入后没有新增流水
+
+可能原因：
+
+- 文件内容已导入过，系统判定为重复流水。
+- 文件列名无法识别。
+- 文件格式不是当前支持格式。
+- 选择了错误的银行账户。
+
+### 支出单据无法对账
+
+请确认：
+
+- 单据是否仍在待审批状态。
+- 审批是否已经通过。
+- 单据是否已驳回。
+- 单据剩余金额是否大于 0。
+
+### 预算明细无法删除
+
+只要有业务单据使用过该预算明细，就不能删除。可通过“所有单据”筛选相关财年或功能组查找引用记录。
+
+### 图片附件没有弹窗预览
+
+请确认上传文件的 MIME 类型是否为 `image/*`。如果浏览器或系统识别为非图片类型，会按普通附件处理。
+
+### 审批链接过期
+
+审批链接默认 24 小时有效。过期后需要管理员在单据列表中点击重新生成审批链接。